Ar jūsų buhalterinė apskaita paruošta banko paskolai? (3 rodikliai)

Trumpai (per 30 sek.):

Dilema: Verslininkai dažnai nori dviejų prieštaringų dalykų: nemokėti pelno mokesčio (rodyti mažą pelną) IR gauti didelę paskolą (rodyti didelį pelną).

Banko logika: Jei jūsų buhalterinė apskaita rodo, kad įmonė dirba „ant nulio”, bankas mato riziką, o ne potencialą.

Raudonos vėliavos: Neigiamas nuosavas kapitalas, didelis „kasos likutis” (kurio nėra banke) ir skolos „Sodrai”.

Sprendimas: Prieš einant į banką, reikia atlikti „balanso higieną” likus bent 6 mėnesiams.

Verslas auga skolintais pinigais. Nesvarbu, ar tai naujas vilkikas lizingu, ar paskola sandėlio statybai, ar apyvartinės lėšos prekių pirkimui – anksčiau ar vėliau jūs pasibelsite į banko duris.

Ir čia įvyksta susidūrimas su realybe. Direktorius sako: „Mūsų apyvarta milijoninė, mes klestime!” Banko algoritmas sako: „Rizika per didelė. Paskola atmesta.”

Kodėl? Nes bankas nežiūri į jūsų „viziją”. Jis žiūri į jūsų finansines ataskaitas. Jei jūsų įmonių apskaita buvo tvarkoma tik tam, kad „slėptumėte mokesčius”, bankui jūs atrodote kaip bankrutuojanti įmonė.

Štai 3 rodikliai, kuriuos privalote sutvarkyti prieš pildydami paraišką.

Kodėl „mažas pelnas” žudo jūsų paskolos šansus?

Tai dažniausia klaida. Visus metus verslininkas spaudžia buhalterį: „Nurašyk viską į sąnaudas, nenoriu mokėti pelno mokesčio!” Buhalteris stengiasi: perka kompiuterius, automobilius, traukia komandiruotes. Metų gale pelnas – 0 Eur. Pelno mokestis – 0 Eur.

Sausio mėnesį verslininkas eina į banką. Bankas atsidaro Pelno (Nuostolių) ataskaitą ir mato: Įmonė neuždirba pinigų. Ji nepajėgs mokėti palūkanų. Rezultatas: Paskola atmesta.

Strategija: Jei planuojate plėtrą 2026 m., turite sąmoningai parodyti pelną ir sumokėti 7% arba 17% pelno mokestį. Tai yra „bilieto kaina” į banko finansavimą.

Kodėl banką gąsdina didelis kasos likutis?

Tai yra rodiklis, kuris banko analitikams iškart uždega raudoną šviesą.

Apskaitoje matyti:

Pinigai banke: 500 Eur.
Pinigai kasoje: 50 000 Eur.

Bankas puikiai supranta, ką tai reiškia. Tų 50 000 Eur seife nėra. Jie seniai išleisti savininkų asmeninėms reikmėms be mokesčių. Bankui tai signalizuoja dvi problemas:

Savininkai neskaidrūs.
Įmonė turi paslėptą mokestinę prievolę (nes VMI tuos pinigus apmokestins).

Kokybiška buhalterinė apskaita reiškia, kad „buhalterinė kasa” sutampa su realia kasa.

“Planuojate kreiptis dėl paskolos? Susisiekite su mumis – atliksime jūsų balanso „higieną” ir paruošime dokumentus bankui.”

Ką daryti, jei nuosavas kapitalas neigiamas?

Pagal įstatymą, įmonės Nuosavas kapitalas negali būti mažesnis nei 1/2 įstatinio kapitalo. Jei jūsų įmonė kelis metus dirbo nuostolingai, jūsų nuosavas kapitalas gali tapti neigiamas.

Bankui tai reiškia: „Ši įmonė techniškai yra bankrutavusi, ji gyvena tik iš skolų.” Joks bankas neduos paskolos tokiai įmonei.

Ką daryti? Buhalteris gali pasiūlyti sprendimus:

Akcininkų įnašai nuostoliams dengti.
Turto perkainojimas.
Paskolų konvertavimas į kapitalą.

Tai reikia padaryti prieš pateikiant balansą Registrų centrui.

Patarimas

Bankai dažnai prašo „naujausių duomenų”. Jei kreipiatės dėl paskolos 2026 m. birželį, 2025 m. metinė ataskaita jau yra „sena”.

Bankas paprašys Tarpinių finansinių ataskaitų (pvz., už 2026 m. I ketvirtį). Čia laimi tie, kurių įmonių apskaita vedama operatyviai.

Jei jūsų buhalteris gali paruošti tarpinį balansą per 2 dienas – jūs gaunate paskolą.
Jei buhalteris sako „aš dar nesuvedžiau sausio mėnesio” – jūs prarandate sandorį.

Greitis 2026 metais yra valiuta.

Santrauka

Negalite turėti ir „mažų mokesčių”, ir „didelės paskolos”. Reikia rinktis.
Išvalykite balansą nuo fiktyvių kasos likučių.
Stebėkite nuosavą kapitalą.

Planuojate investicijas 2026 metais?

Ateikite pas mus likus 3 mėnesiams iki vizito į banką. Mes atliksime jūsų balanso „kosmetinį remontą” pagal įstatymus, kad jis atrodytų patraukliai kredito komitetui.

Paruošti įmonę finansavimui →